【年金をもらいながら働く方へ】知らないと税金0にならないかも…！11月から3月までにやることをわかりやすく解説！【税制改正/年末調整/確定申告】

年金をもらいながら、パートや再雇用で働いている方へ。2026年12月から所得税の新しいルール（基礎控除104万円・お給料の控除74万円）が始まり、今年から税金が0円になる方が増えます。ただし、11月に会社へ出す年末調整の書類の書き方しだいで、0円にならないこともあります。 架空の小川さん（67歳・再雇用）と岡部さん（68歳・パート）の例で、令和8年分の所得税・令和9年度の住民税の数字をもとに、11月から3月までにやることを確かめます。 ▼この動画が関係する方・関係しない方 ・関係する方：年金を受け取りながら、会社からお給料をもらっている方（パート・アルバイト・再雇用・嘱託）。ご家族の分を書く方 ・年金だけの方も：3番（12月の年金で戻るお金）と5番（住民税）が関係します ・自分で商売をしている収入（事業所得）の方は、今日の数字がそのまま当てはまりません ▼今日の内容 00:00 はじめに 00:59 今日のテーマと内容 03:10 1 12月から何が変わるのか 05:55 2 11月に会社へ出す書類で書く3か所 11:28 3 12月と1月に届くお金と、2枚の紙 13:26 4 2月と3月、確定申告がいる人・いらない人 17:05 5 住民税は本当に0円になるのか 20:43 税金が戻るという詐欺に注意 21:13 まとめ：今日やること3つ ※時刻は whisper_full.json の章の頭の時刻（読み修正後のナレーション 22分46秒） ▼今日やること3つ 1. 11月に、勤め先へ令和9年分の「扶養控除等申告書」を出す（働く先が複数ある方はメインの1か所）。今年から家族を扶養に入れられる方は令和8年分も出し直す 2. 年末調整の書類に、年金の所得（年金−110万円）と、会社が知らない保険料（年金から天引きの介護保険料・家族のために払った国民年金保険料）を書く 3. 1月に給与と年金の2枚の源泉徴収票をそろえ、確定申告がいるかを見分ける。引かれすぎていた方は税務署へ申告すれば戻る（5年前までさかのぼれる） ▼出す書類・問い合わせ先 ・扶養控除等申告書・基礎控除申告書（配偶者控除等申告書と一体）・保険料控除申告書：勤め先へ（11月ごろ。期限は会社の案内どおり） ・確定申告：お住まいの地域の税務署、または国税庁の確定申告書等作成コーナー。例年どおりなら2027年2月16日〜3月15日（還付の申告は1月から） ・持っていくもの：給与と年金の源泉徴収票、保険料の控除証明書、マイナンバーカード、口座が分かるもの ・住民税：お住まいの市区町村の住民税の窓口（確定申告をしない方で、住民税の申告書が届いた方は3月15日まで） ・源泉徴収票をなくしたとき：ねんきんネット、または年金事務所 ※電話番号は各公式ページでご確認ください ▼数字の前提（令和8年分の所得税・令和9年度の住民税） ・所得税の基礎控除：合計所得489万円以下は104万円（令和8・9年分。去年のルールでは所得により95万・88万円など）。2026年12月1日施行、12月の年末調整で1年分を精算 ・お給料の控除（給与所得控除）の最低：65万円→74万円（給与190万円以下）。所得税は令和8・9年分、住民税は令和9・10年度 ・住民税の基礎控除：43万円（改正なし） ・扶養・配偶者控除の所得の線：58万円→62万円（お給料だけなら136万円、65歳以上で年金だけなら172万円）。配偶者特別控除は所得95万円（65歳以上で年金だけなら205万円）まで最大38万円 ・65歳以上の公的年金等控除：最低110万円。年金から所得税が引かれない線：205万円未満→214万円未満。12月の年金支払いで1年分を計算し直し、払いすぎは12月の年金に上乗せ ・所得金額調整控除（給与と年金の両方がある方）：最大10万円。年末調整では使えず確定申告で ・確定申告がいらない目安：年金400万円以下で、年金以外の所得20万円以下（今年のルールではお給料94万円以下）。お給料が多くても年金130万円以下なら年金の所得20万円以下 ・同居の70歳以上の親を扶養：所得税58万円、住民税45万円を差し引ける ・パート先に扶養控除等申告書を出さないと：月8万8,000円未満のお給料でも3.063％の天引き ・国民年金保険料（令和8年度）：月17,920円（年215,040円） ・千葉市の住民税：扶養なしの方は合計所得45万円以下で非課税。均等割は年5,000円（市3,000円・県1,000円・森林環境税1,000円）。非課税の線は地域で45万・41.5万・38万円 ・70歳以上の医療費の上限（2026年8月から）：一般 月61,500円、住民税非課税世帯（低所得Ⅱ）月25,700円 ・小川さん：給与264万円（給与所得176万8,000円）、年金150万円（年金所得40万円）、調整控除10万円、配偶者控除38万円、社会保険料はお給料から約38万円・年金から約8万円（説明のための例）・奥様の国民年金21万5,040円 → 所得税0円。奥様の国民年金を書かないと約9,500円、住民税は約2万9,500円高くなる ・岡部さん：年金140万円、パート96万円 → 令和9年度の合計所得42万円で住民税非課税（令和8年度は51万円で均等割5,000円）。乙欄なら月約2,450円・年約2万9,400円 ▼出典（一次資料） ・国税庁「令和8年分 年末調整のしかた」https://www.nta.go.jp/publication/pam... ・国税庁 タックスアンサー No.1411 所得金額調整控除 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu... ・日本年金機構（令和8年分の公的年金の源泉徴収の改正）https://www.nenkin.go.jp/oshirase/tai... ・財務省「令和8年度税制改正の解説」https://www.mof.go.jp/tax_policy/tax_... ・千葉市「令和9年度から適用される個人市・県民税の主な改正点」https://www.city.chiba.jp/zaiseikyoku... ・千葉市FAQ「令和8年度の市民税・県民税（住民税）は、いくらまでなら課税されませんか」https://www.city.chiba.jp/faq/zaiseik... ・千葉市FAQ「何万円以上収入があると税金を納めなければならないのでしょうか」https://www.city.chiba.jp/faq/zaiseik... ・日本年金機構FAQ「国民年金の保険料はいくらですか」https://www.nenkin.go.jp/faq/kokunen/... ・杉並区「8月から高額療養費制度が改正されます（2026年8月1日）」https://www.city.suginami.tokyo.jp/s0... ▼ひなたのひとこと 私は、年末調整の書類を書く前に、去年の源泉徴収票を横に置いて、書き漏れがないかを見る癖をつけています。 ▼ご注意 ・小川さん・岡部さんは架空の人物です。金額は令和8年分の所得税・令和9年度の千葉市の住民税で計算した目安で、社会保険料などは説明のための例です。実際の額はお住まいの市区町村とお一人ずつの状況で異なります ・全員の税金が0円になるわけではありません。お給料と年金の額、ご家族、お住まいの地域で変わります ・個別のご相談には応じられません。勤め先・税務署・市区町村の窓口・年金事務所でご確認ください ・税務署・年金機構・市役所が、電話やメールで口座番号を聞いたり、ATMの操作を頼んだりすることはありません ・ナレーションには音声合成を使っています。進行役の「ひなた」はAIで生成した架空のキャラクターです。「年金のプロ」はキャラクターの呼び名で、税理士・社会保険労務士・FPなどの資格者ではありません ▼使用素材 BGM：MotionElements ／ 効果音：効果音ラボ ／ サムネ・再現イメージのイラスト：AIで生成（架空の人物） ひなたの年金・給付金情報局、年金のプロのひなたです。 届いた書類の見方と、知っておきたいお金の制度を、これからも1本に1つずつお話ししていきます。 後で見返せるように、グッドボタンで保存しておいてくださいね。 #年金 #年末調整 #確定申告 #税制改正 #働く年金受給者